各部门：

《重庆乐研派科技有限责任公司财务报销制度和流程》已于重庆乐研派科技有限责任公司2016年第1次总经理办公会议讨论通过，现印发给你们，请认知贯彻执行。

特此通知

重庆乐研派科技有限责任公司

2016年8月24日

重庆乐研派科技有限责任公司

财务报销制度和流程

一、费用的报销

1.费用包含日常发生的、经常性的、金额较小的费用和差旅费、货款、加工费（货款和加工费需附带合同），不含工资，该类费用报销时，一律使用“费用报销单”（差旅费使用“差旅费报销单”）进行报销。

2.报销单后附发票（收据）、入库单、请购单（申请单）、送货单（此单在购材料、办公用品、物料消耗品时提供）。

3.报销单和附件内容、大小写金额必须一致，如有不一致者，按最小金额报销。

4. 附件一律用胶水粘贴在报销单后面，并保证正面朝上，不得倒置。

5. 报销流程：

费用报销者自行将报销附件粘贴于报销单后，并按报销单上内容填写完整并在报销人处签字；

报销单送本部门负责人复核并签字；

报销人送报销单至财务部，由会计审核；

经审核无误的报销单送呈总经理审批；

出纳根据总经理审批后的报销单支付款项或结清借款。

流程如下：

费用发生前的申请（本部门负责人和财务审核）；

费用报销人粘贴好附件并签字；

报销人送报销单给本部门负责人复核；

会计审核；

总经理审批；

出纳凭总经理审批结果付款或结清借款。

二、费用发生必须取得正式税务发票。

三、申购办公用品，车间物料消耗品（含工件和备品），实行“一个月申购一次”的原则，每月25-30号根据需要，统一填制一份请购单，经总经理审批后方能办理。（特殊情况可由总经理批复购买。）

四、支付款项票据必须保证干净、整洁、书写规范、大小写数据清晰且一致。

五、数字大小写字样

小写：    1     2     3    4     5     6    7      8    9     0

大写：   壹   贰   叁  肆  伍  陆  柒  捌  玖  零

六、本制度自颁发之日起施行